從公告被立案，到如今收到行政處罰事先告知書，不過短短半個月。
10月26日下午，中金公司披露公告稱，公司收到中國證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》，因公司為思爾芯科創(chuàng)板IPO提供保薦服務(wù)，在執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，中國證監(jiān)會擬決定對中金公司責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入，并處以罰款。
思爾芯欺詐發(fā)行事件回顧
2021年8月24日，上交所受理思爾芯首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請。因思爾芯撤回發(fā)行上市申請，上交所2022年7月27日決定終止審核。
據(jù)了解，思爾芯為首發(fā)信息披露質(zhì)量抽查企業(yè)，證監(jiān)會2021年12月對其實施現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)該公司涉嫌存在虛增收入等違法違規(guī)事項。在該公司撤回IPO申請后，證監(jiān)會對其涉嫌欺詐發(fā)行行為進(jìn)行了立案調(diào)查和審理。
經(jīng)查，思爾芯在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，其《招股說明書》涉及財務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，2020年虛增營業(yè)收入合計1536.72萬元，占當(dāng)年度營業(yè)收入的11.55%，虛增利潤總額合計1246.17萬元，占當(dāng)年度利潤總額的118.48%。
今年2月9日，證監(jiān)會發(fā)文稱，已對思爾芯申請科創(chuàng)板首發(fā)上市過程中欺詐發(fā)行違法行為作出行政處罰。其中，對思爾芯處以400萬元罰款；對時任思爾芯董事長黃學(xué)良，時任思爾芯董事、首席執(zhí)行官、總經(jīng)理Toshio Nakama分別處以300萬元罰款；對時任思爾芯董事、資深副總裁林鎧鵬，時任思爾芯董事、資深副總裁、董事會秘書熊世坤分別處以200萬元罰款；對時任思爾芯首席財務(wù)官黎雄應(yīng)處以150萬元罰款；對時任思爾芯監(jiān)事會主席楊錄處以100萬元罰款。
該案是新《證券法》實施以來，發(fā)行人在提交申報材料后、未獲注冊前，證監(jiān)會查辦的首例欺詐發(fā)行案件。
6月11日，上交所也開出紀(jì)律處分罰單，對其“拉黑”5年，即5年內(nèi)不接受思爾芯提交的發(fā)行上市申請文件。
罰沒800萬！中金公司：誠懇接受處罰
10月11日，中金公司曾公告稱，收到《立案告知書》，因公司涉嫌思爾芯首次公開發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，中國證監(jiān)會決定對公司立案。
據(jù)中金公司10月26日的最新公告，經(jīng)證監(jiān)會查明，中金公司為思爾芯科創(chuàng)板IPO提供保薦服務(wù)，在執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，包括：未審慎核查硬件設(shè)備生產(chǎn)情況、未審慎核查軟件銷售情況、客戶走訪程序執(zhí)行不到位、資金流水核查程序執(zhí)行不到位、未審慎核查關(guān)聯(lián)方借款利息計提事項。
證監(jiān)會認(rèn)為，中金公司在為思爾芯科創(chuàng)板IPO提供保薦服務(wù)過程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，違反《證券法》第十條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百八十二條的違法行為。對于中金公司的上述違法行為，思爾芯項目保薦代表人趙善軍、陳立人是直接負(fù)責(zé)的主管人員。
證監(jiān)會表示，在監(jiān)管部門調(diào)查過程中，中金公司及相關(guān)人員積極提供資料、配合調(diào)查。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，擬作出兩項決定：
- 一、對中金公司責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入200萬元，并處以600萬元罰款。
- 二、對趙善軍、陳立人給予警告，并分別處以150萬元罰款。
對此，中金公司表示，對于上述《行政處罰事先告知書》所認(rèn)定的問題及處罰，公司誠懇接受處罰，切實以案為鑒，強(qiáng)化全面整改，堅持以投資者為本，不斷強(qiáng)化執(zhí)業(yè)質(zhì)量管控，把好資本市場“入口”關(guān)，夯實“看門人”責(zé)任，更好服務(wù)資本市場高質(zhì)量發(fā)展。
中金公司稱，上述《行政處罰事先告知書》中涉及的違法行為未觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法類強(qiáng)制退市情形。公司將嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。目前公司的經(jīng)營情況正常。敬請廣大投資者理性投資，注意投資風(fēng)險。
本文綜合自證券時報、上海證券報、中金公司公告
